I. Financiën
De Programmabegroting 2027 is gebaseerd op het financiële kader, de jaarschijf 2027 van de vorige begroting en het coalitieakkoord 2023-2027 en de daarop doorgevoerde begrotingswijzigingen, inclusief de Zomernota 2026. Vervolgens zijn de autonome ontwikkelingen, effecten uit de Perspectiefnota 2027-2030, de Meicirculaire 2026 en nieuwe ontwikkelingen in deze begroting verwerkt (zie tabel 1.11 in onderdeel 'IV Financiële begroting' van deze begroting). De wijzigingen ten opzichte van het vastgestelde financiële kader zijn in de begroting van een toelichting voorzien. In deze programmabegroting wordt een sluitend (meerjaren) beeld gepresenteerd.
Saldo lasten en baten per programma | Rekening 2025 | Begroting 2026 na wijziging | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Fijn wonen en ruimtelijke ontwikkeling | 8.945 | 10.608 | 9.556 | 9.437 | 9.288 | 9.270 |
L andbouw, visserij, water en natuur in balans | 20.624 | 27.396 | 27.282 | 29.623 | 19.529 | 15.524 |
Bloeiende economie | 11.805 | 17.802 | 15.257 | 11.046 | 7.510 | 6.866 |
Vitale samenleving aantrekkelijk Flevoland | 12.765 | 13.876 | 15.529 | 12.981 | 11.915 | 11.915 |
Toekomstbestendige energie en klimaat | 9.885 | 12.287 | 11.544 | 10.452 | 10.391 | 6.466 |
Goede bereikbaarheid en infrastructuur | 78.305 | 94.256 | 92.457 | 90.320 | 90.773 | 91.161 |
Eigentijds bestuur | 6.154 | 6.737 | 8.430 | 5.508 | 5508 | 5.413 |
Algemene dekkingsmiddelen en bedrijfsvoering | -172.780 | -157.671 | -161.744 | -158.628 | -156.282 | -148.922 |
Saldo (- = voordelig saldo) | -24.297 | 25.292 | 18.411 | 10.738 | -1.368 | 692 |
Storting in reserves | 77.236 | 44.071 | 33.726 | 17.954 | 18.600 | 16.118 |
Onttrekkingen reserves | -57.764 | -69.363 | -52.138 | -28.693 | -17.232 | -16.811 |
Saldo reservemutaties | 19.472 | -25.292 | -18.411 | -10.738 | 1.368 | -692 |
Geraamd resultaat (- = overschot) | -4.825 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
x € 1.000 |
Autonome ontwikkelingen ten opzichte van het financieel kader zijn in deze begroting verwerkt, en ook de
structurele mutaties vanuit de Perspectiefnota 2027-2030 en de Zomernota 2026. Naast deze effecten zijn bij het nader uitwerken van de Programmabegroting 2027 overige voor- en nadelige effecten ontstaan. Deze effecten zijn, volgens de bestendige gedragslijn, verrekend met de stelpost 'Nieuw Beleid'.
Onderstaand is het saldo van stelpost 'Nieuw Beleid' weergegeven, inclusief de binnen deze stelpost nog
aanwezige oormerken. Voor een nadere specificatie van de stelpost 'Nieuw Beleid' wordt verwezen naar tabel 1.11a (onderdeel 'IV Financiële begroting').
| Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 | |
|---|---|---|---|---|---|
Eindsaldo stelpost 'Nieuw Beleid' in begroting 2027 | A | 8.504 | 10.229 | 10.743 | 11.578 |
Bestaande oormerken, waarvan: | |||||
A. Oormerken Coalitieakkoord 2019-2023 | |||||
- Infrastructuur - Wegen (kapitaallasten) | 0 | 452 | 452 | 452 | |
- Infrastructuur - Fietspaden (kapitaallasten) | 0 | 739 | 664 | 664 | |
B. Overig | |||||
- SWUNG (kap. last investering) | 106 | 106 | 106 | 106 | |
- MSNF | 0 | 0 | 0 | 2.200 | |
- Nieuwe bestuursperiode | 9.350 | 9.900 | 10.500 | 3.100 | |
- Egalisatie resultaat | -1.500 | -1.500 | -1.500 | 4.500 | |
Totaal nog geoormerkt | B | 7.956 | 9.697 | 10.222 | 11.022 |
Vrije ruimte stelpost 'Nieuw Beleid' in begroting 2027 | A -/- B | 548 | 530 | 520 | 555 |
x € 1.000 |
De resterende vrije ruimte in deze stelpost bedraagt afgerond € 0,5 mln. in 2027. In onderdeel 'IV Financiële begroting' is een toelichting op de mutaties in de stelpost 'Nieuw Beleid' opgenomen als ook een uiteenzetting van de financiële positie.
II. Weerstandsvermogen
De paragraaf 'Weerstandsvermogen en risicobeheersing' geeft een overzicht van de belangrijkste risico’s van de provincie. Het risicoprofiel is in de Programmabegroting 2027 toegenomen ten opzichte van de Jaarstukken 2025 (van € 15,2 mln. naar € 22,5 mln.). De weerstandscapaciteit is eveneens toegenomen (van € 29,0 mln. tot
€ 42,7 mln.). Deze toename wordt veroorzaakt door de toevoeging van een tweetal risicoreserveringen uit de ‘Brede Bestemmingsreserve’, conform het besluit bij de vaststelling van de ‘Nota Reserves en Voorzieningen 2026’ (vastgesteld op 18 februari 2026). Per saldo blijft de weerstandsratio gelijk met 1,9. Deze bevindt zich daarmee binnen de bandbreedte van 1,1 tot 2,0, zoals vastgelegd in de 'Nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement 2026'.