|
|---|
Doel (2023-2027)
Zie hiervoor onder programmaonderdeel 8.1 .
Resultaten 2027
Bij de jaarstukken geven we een duiding bij de stand van de bestemmingsreserves en de oormerken binnen de 'Brede Bestemmingsreserve'.
Afspraken vanuit het coalitieakkoord:
- We zorgen voor een gezonde positie van de provinciale reserves. Zo voorkomen we dat toekomstige generaties met tekorten worden opgezadeld, maar zorgen we er ook voor dat we onvoorspelbare ontwikkelingen het hoofd kunnen bieden.
- ‘Gezond’ vertaalt zich in dit verband in een weerstandsratio die tussen de 1,1, en 2.0 ligt, zodat we in staat zijn risico’s en calamiteiten financieel op te vangen.
- We gaan terughoudend om met risicodragende investeringen. Per geval wegen we de risico’s zorgvuldig af tegen het strategisch belang voor de provincie.
- De komende tijd schenken we bijzondere aandacht aan de zogenaamde stille lasten.
Middelen
9.1 Reserves | Rekening 2025 | Begroting 2026 na wijziging | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 | |||||||||||||||
Lasten | 77.236 | 44.071 | 33.726 | 17.954 | 18.600 | 16.118 | |||||||||||||||
Baten | -57.764 | -69.363 | -52.138 | -28.693 | -17.232 | -16.811 | |||||||||||||||
Saldo | 19.472 | -25.292 | -18.411 | -10.738 | 1.368 | -692 | |||||||||||||||
Kader (saldo voor PN 27-30) | -25.827 | -20.054 | -2.813 | 3.520 | 2.006 | ||||||||||||||||
Zomernota 2026 | 535 | 1.580 | 67 | -115 | 0 | ||||||||||||||||
Perspectiefnota 2027-2030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
Kader | -25.292 | -18.474 | -2.746 | 3.405 | 2.006 | ||||||||||||||||
Verschil t.o.v. kader | 62 | -7.992 | -2.037 | -2.699 | |||||||||||||||||
1 | B008 Monumentenzorg | 0 | 0 | 0 | 324 | ||||||||||||||||
2 | B009 Brede Bestemmingsreserve | 940 | -5.264 | -565 | -2.908 | ||||||||||||||||
3 | B016 Zuiderzeelijngelden | 1.650 | -100 | -74 | 0 | ||||||||||||||||
4 | B025 procesgelden gebiedsontwikkeling | 0 | 0 | 0 | 100 | ||||||||||||||||
5 | B033 Activering vervangingsinvesteringen | 349 | -97 | -471 | -904 | ||||||||||||||||
6 | B037 Mobiliteit | 3.761 | -129 | 280 | -58 | ||||||||||||||||
7 | B038 Beheer en ontwikkeling Natuur | -1.280 | -820 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
8 | B043 Economisch Programma | 0 | 0 | 100 | 100 | ||||||||||||||||
9 | B044 Duurzame energie | 0 | -896 | -925 | 0 | ||||||||||||||||
10 | B045 Regiodeal Noordelijk Flevoland | -2.082 | -386 | -234 | -14 | ||||||||||||||||
11 | B050 Flevoland Natuurinclusief | -250 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
12 | B052 GLB | -725 | -300 | -157 | 654 | ||||||||||||||||
13 | B054 Uitvoering coalitieakkoord | -2.300 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
Overig | 0 | 0 | 8 | 8 | |||||||||||||||||
x € 1.000 | |||||||||||||||||||||
Toelichting
1. Monumentenzorg
Bij de uitbreiding van de begrotingshorizon met de jaarschijf 2030 bleek dat enkele budgetten abusievelijk niet waren doorgetrokken in de begroting. Dit betroffen onder meer enkele stortingen binnen reserves. Om een juiste en volledige meerjarige begroting te waarborgen, zijn de budgetten beoordeeld en zijn afwijkingen tussen 2030 en de voorgaande jaren (2027-2029) geanalyseerd. Deze aanpassing corrigeert deze onvolkomenheden en brengt de begroting 2030 in overeenstemming met de vastgestelde beleidsmatige en financiële uitgangspunten.
2. Brede Bestemmingsreserve
Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door:
- Actualisatie van de raming voor voedseleducatie op basis van de meest recente uitvoeringsplanning en fasering van het programma (programmaonderdeel 2.1);
- Inzet van een deel van de bij de Programmabegroting 2026 gereserveerde middelen voor het landelijk gebied voor de ‘Uitvoeringsaanpak Landelijk Gebied’ (programmaonderdeel 2.1);
- Vertraging in de uitvoering van Oostvaardersoevers, waardoor geraamde middelen doorschuiven naar latere jaren (programmaonderdeel 2.2);
- Bijstelling van de subsidie voor Poort Lelystad als gevolg van de actuele projectplanning en gewijzigde uitvoeringsmomenten. Dit leidt tot een verschuiving van middelen tussen begrotingsjaren (programmaonderdeel 2.2);
- Voor de uitvoering van het project ‘Vooroever IJsselmeerdijk’ wordt in 2030 een budget opgenomen conform het bestedingsritme van de verstrekte subsidie aan Waterschap Zuiderzeeland. De lasten worden gedekt uit deze reserve (zie programmaonderdeel 2.3);
- Opname van jaarlijks maximaal € 0,1 mln. voor de implementatie van cultuureducatie in het mbo in 2027 en 2028, gebaseerd op positieve pilotresultaten en een verwacht advies eind 2026 (programmaonderdeel 4.2);
- Voor de voorbereiding en uitvoering van Koningsdag 2027 in Lelystad stelt de provincie € 2,0 mln. beschikbaar (€ 1,5 mln. bijdrage en € 0,5 mln. voor risico’s en aanvullende kosten). De dekking vindt plaats vanuit de vrije ruimte van deze reserve (zie programmaonderdeel 7.1);
- Beschikbaar stellen van € 0,5 mln. voor (achterstallig) onderhoud aan brug- en sluishuizen binnen het MJOP, conform eerder gelabelde middelen in deze reserve (programmaonderdeel 8.2).
3. Zuiderzeelijngelden
Het budget voor 2027 wordt verlaagd op basis van de actuele voortgang en planning van de projecten binnen het programma ‘Zuiderzeelijngelden Noord’. Door de afronding van projecten zijn middelen naar verwachting niet langer benodigd. De begroting is hierop aangepast conform de actuele uitvoeringsprognose en verwerkt in deze reserve (zie programmaonderdeel 3.2) .
4. Procesgelden gebiedsontwikkeling
Bij de uitbreiding van de begrotingshorizon met de jaarschijf 2030 bleek dat enkele budgetten abusievelijk niet waren doorgetrokken in de begroting. Dit betroffen onder meer enkele stortingen binnen reserves. Om een juiste en volledige meerjarige begroting te waarborgen, zijn de budgetten beoordeeld en zijn afwijkingen tussen 2030 en de voorgaande jaren (2027-2029) geanalyseerd. Deze aanpassing corrigeert deze onvolkomenheden en brengt de begroting 2030 in overeenstemming met de vastgestelde beleidsmatige en financiële uitgangspunten.
5. Activering vervangingsinvesteringen
De kapitaallasten zijn aangepast op basis van de geactualiseerde investeringsplannen en het 'Meerjarenprogramma Beheer en Vervanging Infrastructuur' (MBVI). Door wijzigingen in de fasering van projecten ontstaan er verschuivingen tussen de jaren. Deze worden (deels) verrekend met deze reserve (zie programmaonderdeel 6.3).
6. Mobiliteit
Vanwege sterk gestegen bouwkosten en achterblijvende budgetten is het ‘Programma Mobiliteit en Ruimte’ (PMR) in 2026 herijkt. PS heeft gekozen voor een afgeschaalde variant van het programma en hiervoor eenmalig € 14,0 mln. beschikbaar gesteld. Onderdeel van de herijking is een bezuiniging van € 5,2 mln. op Smart Mobility, waardoor het budget voor 2027-2030 is verlaagd ten gunste van deze reserve (zie programmaonderdeel 6.2).
7. Beheer en ontwikkeling Natuur
Voor de uitvoering van het ‘GLB 2023-2027’ wordt in 2027 en 2028 jaarlijks € 2,1 mln. als provinciale cofinanciering ingezet. Hiermee worden Europese middelen benut voor provinciale opgaven op het gebied van landbouw, natuur, biodiversiteit, water en klimaat (zie programmaonderdeel 2.2).
8. Economisch Programma
Dit betreft een technische correctie waarbij de structurele mutatie voor 'Ondernemerscultuur' na 2028 vervalt, omdat het 'Economisch Programma' afloopt en wordt gedekt uit incidentele middelen (zie programmaonderdeel 3.1).
9. Duurzame energie
Het Rijk stelt via het provinciefonds middelen beschikbaar voor de uitvoering van de RES en extra capaciteit voor het klimaat- en energiebeleid. De personeelslasten worden via deze reserve doorbelast van het programmaonderdeel ‘8.2 Bedrijfsvoering’ naar het programmaonderdeel ‘5.1 Energie’ (programmaonderdeel 5.1).
10. Regiodeal Noordelijk Flevoland
De middelen voor de ‘Regio Deal Noordelijk Flevoland’ worden geactualiseerd op basis van de actuele projectplanning en bestedingsprognose, inclusief extra rijksmiddelen. Hierdoor sluit de begroting aan op de verwachte uitvoering van het programma (zie programmaonderdeel 3.2).
11. Flevoland Natuurinclusief
Voor de uitvoering van de ‘Bossenstrategie’ wordt in 2027 € 0,25 mln. geraamd. Deze uitgaven worden gedekt door een onttrekking aan deze reserve (zie programmaonderdeel 2.2).
12. GLB
De middelen in deze reserve worden geactualiseerd op basis van actuele inzichten in de provinciale cofinanciering en uitvoeringskosten, zodat de meerjarige raming aansluit op de verwachte uitgaven (zie programmaonderdeel 2.2).
13. Uitvoering coalitieakkoord
Voor de uitvoering van herstel- en vervangingswerkzaamheden aan recreatieve infrastructuur en voorzieningen in de natuur worden middelen ingezet uit deze reserve. Hiermee wordt achterstallig onderhoud aangepakt en verdere achteruitgang of afsluiting van recreatieve voorzieningen voorkomen, zodat de beleefbaarheid en toegankelijkheid van natuurgebieden behouden blijven (zie programmaonderdeel 4.1).
Daarnaast zijn nieuwe acties benoemd om de bereikbaarheid van het landelijk gebied verder te verbeteren. Voor de uitvoering hiervan wordt in 2027 € 0,25 mln. onttrokken aan deze reserve. Op basis van de resultaten van deze acties wordt in 2027 een voorstel aan PS voorgelegd over de inzet van de resterende middelen (zie programmaonderdeel 6.1).